연말정산 소득공제 항목 이건 꼭 챙기자!

연말이 다가오면서 많은 분들이 연말정산 소득공제에 대해 궁금해하실 텐데요. 오늘은 연말정산 소득공제 항목별 꿀팁을 소개해 드리겠습니다. 이 글을 통해 각 항목별로 어떤 공제 혜택이 있는지, 그리고 어떻게 하면 최대한의 혜택을 받을 수 있는지 알아보세요!

연말정산 소득공제 항목

 

올해 연말정산 미리보기 서비스는 오픈되어 있는거 아시죠?

올해 연말정산시 내가 돌려받을지 아닐지 잘 모르겠다면 미리보기 서비스에서 먼저 계산을 해보세요. 그런다음 소득공제 항목을 잘 챙겨서 남은 기간을 준비하면 연말정산 돌려받기에 성공할 수 있습니다.

 

연말정산 미리보기

 

1. 인적공제

인적공제는 본인, 배우자, 부양가족 등 가족 구성원에 따라 받을 수 있는 공제입니다. 기본적으로 본인과 배우자는 각각 150만 원씩 공제되며, 부양가족의 경우 나이와 소득 요건을 충족해야 합니다.

 

부양가족 요건:

• 나이 요건: 직계존속은 만 60세 이상, 직계비속은 만 20세 이하.
• 소득 요건: 연간 소득 금액 100만 원 이하 (근로소득만 있는 경우 총 급여 500만 원 이하).

꿀팁: 부양가족의 소득과 나이 요건을 꼼꼼히 확인하여 인적공제를 최대한 활용하세요. 특히, 장애인이나 경로우대자 등 추가 공제 대상이 되는 가족이 있다면 추가 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

2. 신용카드 공제

신용카드 등 사용금액 공제는 연간 사용액이 총 급여의 25%를 초과하는 부분에 대해 공제됩니다. 사용처와 결제 수단에 따라 공제율이 다르므로 전략적인 소비가 필요합니다.

 

공제율:

• 신용카드: 15%
• 체크카드 및 현금영수증: 30%
• 전통시장 및 대중교통 사용분: 40%

꿀팁: 연말에 소비를 계획하신다면 체크카드나 현금영수증을 활용하여 공제율을 높이세요. 특히 전통시장과 대중교통을 이용하면 더 높은 공제율을 적용받을 수 있습니다.

 

 

3. 주택 자금 공제

주택자금 공제는 주택을 구입하거나 임차할 때 발생하는 자금에 대해 공제해주는 제도입니다. 주택청약저축, 주택임차차입금 원리금 상환액 등이 이에 해당합니다.

 

주택청약저축 공제: 연간 납입액의 40%, 최대 96만 원 공제.

주택임차차입금 원리금 상환액 공제: 상환액의 40%, 최대 300만 원 공제.

 

꿀팁: 무주택 세대주이면서 총 급여 7천만 원 이하인 근로자는 주택청약저축 공제를 받을 수 있습니다. 또한, 주택임차차입금 상환액 공제를 받기 위해서는 임대차계약서와 차입금 증빙서류를 꼭 챙기세요.

 

4. 연금저축 및 퇴직연금 공제

연금저축과 퇴직연금에 납입한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 이 노후 대비와 동시에 세금 혜택을 받을 수 있는 좋은 방법입니다.

 

연금저축: 연간 납입액의 16.5% (총 급여 5,500만 원 이하 근로자나 종합소득 4,500만 원 이하), 최대 1,485,000원. 총 급여 5,500만 원 초과 시 13.2%, 최대 1,188,000원.

퇴직연금: 연간 납입액의 16.5% (총 급여 5,500만 원 이하 근로자나 종합소득 4,500만 원 이하), 최대 1,485,000원. 총 급여 5,500만 원 초과 시 13.2%, 최대 1,188,000원. 연금저축과 합산하여 최대 900만 원 한도.

 

5. 의료비 공제

의료비 공제는 본인과 부양가족을 위해 지출한 의료비에 대해 세액공제를 받을 수 있는 항목입니다. 총 급여의 3%를 초과하는 의료비 지출에 대해 15%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

공제 대상: 본인, 배우자, 부양가족을 위한 의료비.
공제 한도: 본인과 65세 이상, 장애인, 중증질환자의 의료비는 한도 없음. 그 외 부양가족의 의료비는 최대 700만 원.

꿀팁: 의료비 지출이 예상된다면, 연말 전에 필요한 치료나 검진을 받는 것이 공제 혜택을 높이는 데 도움이 됩니다. 또한, 안경이나 콘택트렌즈 구입비용도 1인당 50만 원까지 공제되니 영수증을 꼭 챙기세요.

 

6. 교육비 공제 

교육비 공제는 본인과 부양가족의 교육비 지출에 대해 세액공제를 받을 수 있는 항목입니다. 교육기관의 종류에 따라 공제 한도와 공제율이 다릅니다.

공제 대상: 본인, 배우자, 부양가족의 교육비.
공제 한도:

• 유치원 및 초·중·고등학생: 1인당 연 300만 원.
• 대학생: 1인당 연 900만 원.
• 본인: 한도 없음.

꿀팁: 자녀의 학원비나 교재비 등은 공제 대상이 아니므로, 교육비 지출 시 공제 대상 여부를 미리 확인하세요. 또한, 장애인 특수교육비는 한도가 없으니 해당되는 경우 꼭 챙기시기 바랍니다.

 

 

 

7. 기부금 공제

기부금 공제는 공익을 위해 기부한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있는 항목입니다. 기부금의 종류와 금액에 따라 공제 한도가 다릅니다.

공제 대상: 법정기부금, 지정기부금, 정치자금기부금 등.
공제율:

• 법정기부금: 100% 공제 가능 (소득 한도 내).
• 지정기부금: 소득의 30% 한도 내 공제.
• 정치자금기부금: 연 10만 원까지 전액 세액공제, 초과분은 소득공제.

꿀팁: 기부 시 기부금 영수증을 반드시 챙기세요. 특히 연말정산 간소화 서비스에 등록되지 않은 소규모 단체나 교회 등의 기부금은 직접 제출해야 하므로, 자료를 잘 보관하는 것이 중요합니다.

 

고향사랑 기부제 새액공제 연말정산 챙기는 방법

 

8. 월세 세액 공제

월세 세액공제는 무주택 근로자가 주거비 부담을 줄일 수 있도록 지원하는 항목입니다. 세액공제율은 총급여액과 주택 유형에 따라 달라집니다.

공제 대상: 총 급여 7천만 원 이하의 무주택 세대주.
공제율:

• 총 급여 5,500만 원 이하: 납입액의 12%.
• 총 급여 5,500만 원 초과 ~ 7,000만 원 이하: 납입액의 10%.
• 공제 한도:* 최대 750만 원.

꿀팁: 월세 공제를 받으려면 반드시 임대차계약서와 월세 납부 증빙자료(계좌이체 내역 등)를 제출해야 합니다. 임대인이 세금을 신고하지 않는 경우 공제받기 어려울 수 있으니, 계약 시 이를 사전에 협의하는 것이 좋습니다.

 

9. 전통시장 및 대중교통 공제

전통시장 및 대중교통 공제는 신용카드 등 사용금액 공제의 특별 항목으로, 높은 공제율을 제공합니다.

공제율: 40% (일반 신용카드의 2.6배).
공제 한도: 신용카드 공제 한도(총 급여 7천만 원 이하: 300만 원, 7천만 원 초과~1억 2천만 원 이하: 250만 원)에 포함.

꿀팁: 전통시장이나 대중교통을 이용할 때는 가능한 한 현금영수증이나 체크카드를 사용하여 공제율을 극대화하세요. 이 항목은 소소한 절세 기회를 제공하므로 자주 이용하는 소비처를 바꾸는 것도 좋습니다.

 

이렇게 연말정산 소득공제 항목별 내용과 함께 꿀팁을 알아봤습니다.

올해 연말정산도 얼마 안남았네요, 아직 끝날때까지 끝난게 아닙니다.!

 

 

국세청 연말정산 간소화서비스 작성방법

 

 

소득공제 항목을 아직 못챙겼다면 지금부터 준비해서 올해는 연말정산 꼭 돌려받으세요!